三亚市供销合作社

三亚市供销合作社2021年度

部门决算公开文字说明

目录

第一部分三亚市供销合作社部门概况

一、部门职责

二、机构设置

第二部分三亚市供销合作社2021年度部门决算公开表

一、收入支出决算公开表

二、收入决算公开表

三、支出决算公开表

四、财政拨款收入支出决算公开表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算公开表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算公开表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算公开表

八、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算公开表

九、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算公开表

十、政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出决算公开表

十一、国有资本经营预算财政拨款“三公”经费支出决算公开表

第三部分三亚市供销合作社2021年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算情况说明

八、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算情况说明

九、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

十、政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

十一、国有资本经营预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

十二、预算绩效情况说明

十三、其他重要事项情况说明

第四部分名词解释

第一部分三亚市供销合作社部门概况

一、部门职责

贯彻执行国家和省有关农村经济工作方针政策、法律法规和规章;负责本市供销合作社社有资产经营管理和监督;参与构建新型农村社会化服务体系,推进农业产业化经营;凝聚各类社会资源,大力开展农村社区综合服务;推进新农村现代流通服务网络建设,开拓农村市场,促进城乡经济社会统筹发展。

二、机构设置

纳入三亚市供销工作社部门2021年度部门决算编制范围的为三亚市供销合作社部门本级,没有需纳入决算编制的二级预算单位。根据主要职责,我社内设办公室、财务资产科、经济发展科、合作指导科等四个科级职能机构。

第二部分三亚市供销合作社2021年度部门决算公开报表

一、收入支出决算公开表(见正文附件)。

二、收入决算公开表(见正文附件)。

三、支出决算公开表(见正文附件)。

四、财政拨款收入支出决算公开表(见正文附件)。

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算公开表

(见正文附件)。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算公开表

(见正文附件)。

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算公开表

(见正文附件)。

八、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算公开表

(见正文附件)。

九、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算

公开表(见正文附件)。

十、政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出决算

公开表(见正文附件)。

十一、国有资本经营预算财政拨款“三公”经费支出决算

公开表(见正文附件)。

第三部分三亚市供销合作社2021年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2021年度收、支出总计661.97万元,与2020年度相比,收入、支出总计各减少255.05万元,下降27.81%。主要原因是科学制定项目支出预算,项目支出减少。使用非财政拨款结余0.00万元,与2020年度决算数持平。年初结转结余170.97万元,主要是项目经费的结转,较2020年度决算数增加167.14万元,增长4363.97%,主要原因是上年度项目开展进度较慢,导致资金支付较慢。结余分配0.00万元,与2020年度决算数一致。年末结转结余0.00万元,较2020年度决算数减少403.08万元,下降100%,主要原因是项目结余资金由财政统一收回,不再进行结转。

二、收入决算情况说明

本年收入合计490.99万元,其中:财政拨款收入490.99万元,占100%;上级补助收入0.00万元,占0%;事业收入0.00万元,占0%;经营收入0.00万元,占0%;附属单位上缴收入0.00万元,占0%;其他收入0.00万元,占0%。

三、支出决算情况说明

本年支出合计661.97万元,其中:基本支出318.23万元,占48.07%;项目支出343.73万元,占51.93%;上缴上级支出0.00万元,占0%;经营支出0.00万元,占0%;对附属单位补助支出0.00万元,占0%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2021年度财政拨款收入、支出总计661.97万元。与2020年度相比,财政拨款收入、支出总计各减少255.05万元,下降27.81%。主要原因是科学制定项目支出预算,项目支出减少。

财政拨款年初结转结余170.97万元,主要是项目经费的结转,较2020年度决算数增加167.14万元,增长4363.97%,主要原因是上年度项目开展进度较慢,导致资金支付较慢,结转金额较多。

财政拨款年末结转结余0.00万元,较2020年度年末决算数减少403.08万元,下降100%,主要原因是项目结余资金由财政统一收回,不再进行结转。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

(一)一般公共预算财政拨款支出决算总体情况。

2021年度一般公共预算财政拨款支出661.97万元,占本年支出合计的100%。与2020年度相比,一般公共预算财政拨款支出增加148.03万元,增长28.8%,主要原因是供销社项目建设推进较好,2020年部分项目于2021年完成结算支出,经费支出进度较好。

(二)一般公共预算财政拨款支出决算结构情况。

2021年度一般公共预算财政拨款支出661.97万元,主要用于以下方面:一般公共服务(类)支出0.91万元,占0.14%;社会保障和就业(类)支出25.01万元,占3.78%;卫生健康(类)支出43.92万元,占6.63%;商业服务业等(类)支出571.82万元,占86.38%;住房保障(类)支出20.31万元,占3.07%。

(三)一般公共预算财政拨款支出决算具体情况。

2021年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为490.99万元,支出决算为661.97万元,完成年初预算的134.82%。其中:

1.一般公共服务(类)党委办公厅(室)及相关机构事务(款)一般行政管理事务(项)。年初预算为0万元,支出决算为0.91万元,决算数大于预算数的主要原因是该项费用为党建工作经费,由上级机关工委拨入未列入年度预算,主要用于党内活动、教育、表彰等。

2.社会保障和就业(类)行政事业单位养老(款)机关事业单位基本养老保险缴费支出(项)。年初预算为21.94万元,支出决算为23.19万元,完成年初预算的105.7%。决算大于预算数的主要原因是养老保险缴费基数上涨,导致缴费增加。

3.社会保障和就业(类)抚恤(款)其他优抚支出(项)。年初预算为2.16万元,支出决算为1.82万元,完成年初预算的84.3%。决算小于预算数的主要原因是该支出用于遗属生活困难补贴,根据市社保部门相关标准进行支付。

4.卫生健康支出(类)行政事业单位医疗(款)行政单位医疗(项)。年初预算为11.66万元,支出决算为11.07万元,完成年初预算的94.94%。决算数小于预算数的主要原因是医疗、生育保险缴费减少。

5.卫生健康支出(类)行政事业单位医疗(款)公务员医疗补助(项)。年初预算为35.98万元,支出决算为30.9万元,完成年初预算的85.88%。决算数小于预算数的主要原因是退休人员因病离世,缴费人员减少。

6.卫生健康支出(类)其他卫生健康支出(款)其他卫生健康支出(项)。年初预算为0万元,支出决算为1.95万元。决算数大于预算数的主要原因是该项为单位在职及退休人员年度体检费用,由财政直接拨入,未纳入年初预算。

7.商业服务业等支出(类)商业流通事务(款)行政运行(项)。年初预算为261.4万元,支出决算为256.59万元,完成年初预算的98.16%。决算数小于预算数的主要原因是人员工资计算基本合理,实际支出数与预算数相差不大。

8.商业服务业等支出(类)商业流通事务(款)其他商业流通事务支出(项)。年初预算为310万元,支出决算为315.23万元,完成年初预算的101.69%。决算数大于预算数的主要原因是2020年受新冠疫情影响,项目支出较慢,项目预算结转至2021年,并在2021年支付。

9.住房保障支出(类)住房改革支出(款)住房公积金(项)。年初预算为19.18万元,支出决算为20.31万元,完成年初预算的,105.89%,决算数大于预算数的主要原因是单位人员工资增加导致公积金支出增加。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明。

2021年度财政拨款基本支出318.23万元,其中:人员经费287.20万元,主要包括:工资福利支出中的基本工资、津贴补贴、奖金、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职工基本医疗保险缴费、公务员医疗补助缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、医疗费、其他工资福利支出;对个人和家庭的补助中的生活补助、奖励金、其他对个人和家庭的补助。公用经费31.03万元,主要包括:商品和服务支出中的办公费、邮电费、差旅费、维修(护)费、租赁费、会议费、培训费、劳务费、工会经费、公务用车运行维护费、其他交通费用。

七、政府性基金预算财政拨款支出决算情况说明

(一)政府性基金预算财政拨款支出决算总体情况。

2021年度政府性基金预算财政拨款支出0.00万元,占本年支出合计的0%。

(二)政府性基金预算财政拨款支出决算结构情况。

2021年度政府性基金预算财政拨款支出0.00万元。

(三)政府性基金预算财政拨款支出决算具体情况。

2021年度政府性基金预算财政拨款支出年初预算为0万元,支出决算为0.00万元,完成年初预算的0%。

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明

(一)国有资本经营预算财政拨款支出决算总体情况。

2021年度国有资本经营预算财政拨款支出0.00万元,占本年支出合计的0%。

(二)国有资本经营预算财政拨款支出决算结构情况。

2021年度国有资本经营预算财政拨款支出0.00万元。

(三)国有资本经营预算财政拨款支出决算具体情况。

2021年度国有资本经营预算财政拨款支出年初预算为0万元,支出决算为0.00万元,完成年初预算的0%。

九、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

(一)一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算总体情况说明。

2021年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出预算为2.07万元,支出决算为1.23万元,完成预算的59.42%。

(二)一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算具体情况说明。

2021年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算中,因公出国(境)费支出决算0.00万元,占0%;公务用车购置及运行维护费支出决算1.15万元,占93.5%;公务接待费支出决算0.08万元,占6.5%。具体情况如下:

1.因公出国(境)费支出0.00万元。全年安排因公出国(境)团组0个,因公出国(境)0人次。

2.公务用车购置及运行维护费支出1.15万元。其中:

公务用车购置支出0.00万元,全年购置公务用车0辆,年末公务用车保有量1辆。

公务用车运行维护费支出1.15万元,主要用于公务车辆油料、维修及保险费用。

公务用车购置及运行费支出决算数比预算数减少0.66万元,增长(下降)36.46%。主要原因是严格控制公务车辆使用,减少车辆开支。

3.公务接待费支出0.08万元,其中:

国内接待费支出0.08万元,国内公务接待1批次,接待4人次;主要用于省联社领导来三亚考察对接工作的接待。

国(境)外接待费支出0万元,国(境)外公务接待0批次,接待0人次。

公务接待费支出决算数比预算数减少0.18万元,下降69.23%。主要原因是主要原因是受疫情影响,需接待的批次及人员减少。

十、政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

2021年度政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出合计0.00万元。其中:因公出国(境)费支出决算0.00万元,占0%;公务用车购置及运行维护费支出决算0.00万元,占0%;公务接待费支出决算0.00万元,占0%。

十一、国有资本经营预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

2021年度国有资本经营预算财政拨款“三公”经费支出合计0.00万元。其中:因公出国(境)费支出决算0.00万元,占0%;公务用车购置及运行维护费支出决算0.00万元,占0%;公务接待费支出决算0.00万元,占0%。

十二、预算绩效情况说明。

(一)绩效管理工作开展情况。

根据财政预算管理要求,我社组织对2021年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评。自评项目4个,共涉及资金620.98万元,自评覆盖率达到100%。

共组织对“新网工程网络建设”“消费扶贫百场百家活动”“农副产品电子商务平台建设”“农民专业合作社”等4个项目开展了部门评价,涉及资金470.98万元。从评价情况来看,我社2021年项目建设工作推进受新冠疫情影响较大,上半年项目建设开展情况较慢,导致资金未能及时支付,于2021年4月,财政收回资金2020年结余项目预算242.1万元。下半年才逐步推进,基本完成了年初项目绩效制定的目标,但资金支付滞后。

我社开展整体支出绩效评价,涉及资金661.97万元。从评价情况来看,受新冠疫情影响,虽然基本完成了全年绩效目标,但项目总体支出进度较慢,全年支出分布不均匀的问题仍然存在。

(二)部门决算中项目绩效自评结果。

新网工程网络建设项目自评得分为97.07分。全年预算数为349.33万元,执行数为247万元,完成预算的70.71%。项目绩效目标完成情况:构建市区二级运销实体,完成了19家村级综合服务社建设,农村综合服务社达到42家,完成了天涯供销社社区综合服务社建设,社区综合服务社达到6家,建设了保港为农服务中心、南田为农服务中心等,为农服务中心达到6家。恢复了抱前村、明善村、台楼村三个村级供销社。发现的主要问题及原因:一是对项目程序需要时间预估不足,导致项目在采购完成后未能及时安装建设,部分项目资金未能在年底拨付。二是项目工作小组督导力度不大,对部分建设项目进度严重滞后的问题未能责令整改。三是预算执行力度较小,与财政局沟通不足,导致项目预算迟迟未能批复。下一步改进措施:一是更加科学合理制定年度预算;二是始终做好项目前期准备工作,确保项目按时投入。

(三)财政评价项目绩效评价结果(如有)。

无

(四)部门评价项目绩效评价结果。

2021年我社新网工程网络建设项目绩效自评得分97.07分。从评价结果来看,基本完成了全年绩效目标,但是资金支付慢、项目前期准备工作不足,成本控制、常态化监督工作等问题还需进一步改进。(绩效评价报告见正文附件)

十三、其他重要事项情况说明。

(一)机关运行经费支出情况。

2021年度三亚市供销合作社机关运行经费31.03万元,比年初预算增加2.84万元,增长10.07%。主要原因是:主要原因一是人员增加带来的机关运行费用增长,二是根据扶贫工作要求,我社派驻了干部驻村扶贫,并保障相关工作经费。

(二)政府采购支出情况。

2021年度三亚市供销合作社政府采购支出总额85.71万元,其中:政府采购货物支出85.71万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额85.71万元,占政府采购支出总额的100%,其中:授予小微企业合同金额85.71万元,占政府采购支出总额的100%。

(三)国有资产占用情况。

截至2021年度12月31日,本部门占用房屋面积0平方米,其中:办公用房0平方米,业务用房0平方米,其他(不含构筑物)0平方米。

本部门共有车辆1辆,其中:从车辆种类说明:轿车1辆、越野车0辆、小型载客汽车0辆、大中型载客汽车0辆、其他用车0辆;从车辆使用情况说明:副部(省)级及以上领导用车0辆、主要领导干部用车0辆、机要通信用车1辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、离退休干部用车0辆、其他用车0辆。

单位价值50万元(含)以上通用设备0台(套),单价100万元(含)以上专用设备0台(套)。

年末在建工程0万元。

第四部分名词解释

一、财政拨款收入:指同级政府财政部门当年拨付的各类财政拨款。

二、上级补助收入:指事业单位从主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。

三、事业收入:指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。

四、经营收入:指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

五、附属单位上缴收入:指事业单位取得附属独立核算单位根据有关规定上缴的收入。

六、其他收入:指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“上级补助收入”“经营收入”“附属单位上缴收入”等以外的收入。

七、使用非财政拨款结余:指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”等不足以安排当年支出的情况下,使用以前年度积累的非限定用途的非同级财政拨款结余资金弥补本年度收支缺口。

八、年初结转和结余:指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

九、结余分配:指事业单位按规定提取的专用基金和缴纳的所得税。

十、年末结转和结余:指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施,需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

十一、基本支出:指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十二、项目支出:指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十三、经营支出:指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十四、“三公”经费:纳入本级财政预决算管理的“三公”经费,是指本级部门用一般公共预算财政财政拨款安排的因公出国(境)费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费。其中,因公出国(境)费反映单位公务出国(境)的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出;公务用车购置及运行维护费反映单位公务用车车辆购置支出(含车辆购置税、牌照费)及燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出;公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待(含外宾接待)费用。

十五、机关运行经费:为保障行政单位(含参照公务员法管理的事业单位)运行用于购买货物和服务的各项资金,包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

十六、一般公共服务(类)党委办公厅(室)及相关机构事务(款)一般行政管理事务(项):指上级党委下拨的一般行政业务工作经费。

十七、社会保障和就业(类)行政事业单位养老(款)机关事业单位基本养老保险费支出(项):指用于单位在职人员基本养老保险缴费的支出。

十八、社会保障和就业(类)抚恤(款)其他优抚支出(项)。指用于单位遗属人员生活困难补助支出。

十九、卫生健康支出(类)行政事业单位医疗(款)行政单位医疗(项):指用于单位在职人员医疗保险、生育保险的支出。

二十、卫生健康支出(类)行政事业单位医疗(款)公务员医疗补助(项):指用于单位在职及退休人员的公务员医疗补助支出。

二十一、卫生健康支出(类)其他卫生健康支出(款)其他卫生健康支出(项):指专项用于单位在职人员年度体检费用。

二十二、商业服务业等支出(类)事业流通事务(款)行政运行(项):指三亚市供销合作社用于保障机构正常运行、开展日常工作的基本支出。

二十三、商业服务业等支出(类)事业流通事务(款)其他商业流通事务支出(项):指三亚市供销合作社用于供销社综合改革工作,开展农产品电商、新网工程建设等项目的支出。

二十四、住房保障支出(类)住房改革支出(款)住房公积金(项):指用于在职人员住房公积金的支出。

三亚市供销合作社2021年决算公开表